安溪县财政局局长 陈思臻 

主任、各位副主任、各位委员： 

　　我受县人民政府委托，向本次人大常委会报告我县2023年财政预算调整方案（草案），请予审议。 

　　一、一般公共预算调整情况 

　　(一)收入调整情况 

　　1－10月，一般公共预算总收入45.48亿元，完成预算48.13亿元的94.5%，增长12.8%；一般公共预算收入33.87亿元，完成预算33.39亿元的101.4%，增长23.3%。 

　　从今年以来财税运行情况看，经济运行呈现持续恢复向好态势。设备制造、光电、电源电器、藤铁工艺、纺织服装等行业实体经济和建筑、水泥、重点项目建设税源贡献大幅提高，以及增值税留抵退税规模减小和加大非税收入的征管工作(10月止非税收入比上年增收4.2亿元)，全年可以超额完成年初预算收入任务。预计全年一般公共预算总收入完成50亿元、一般公共预算收入完成37.31亿元，分别比预算增加1.87亿元、3.92亿元，比上年增长9.0%和18.3%。 

　　为此，建议一般公共预算总收入调整为50亿元，比预算调增1.87亿元；一般公共预算收入调整为37.31亿元，比预算调增3.92亿元。具体收入项目调整如下： 

　　1.税收收入（地方级）调整为22.71亿元，比预算调减0.21亿元，比上年增长10.8%。主要有：闽光钢铁销售下降，增值税调整为6.85亿元，调减1.15亿元；闽光钢铁和房地产行业企业所得税汇缴清算减收(约4.8亿元)比年初预计多0.8亿元，企业所得税调整为2.7亿元，调减0.7亿元；房地产行业仍处于市场销售低迷期，二手房交易不容乐观，契税调整为2亿元，调减0.5亿元；加大力度开展房地产项目土地增值税清算增收，土地增值税调整为6.931亿元，调增1.691亿元；加强耕地占用税征收，耕地占用税调整为0.85亿元，调增0.63亿元。 

　　2.非税收入调整为14.6亿元，比预算调增4.13亿元，比上年增长32.3%。主要有：专项收入1.09亿元，调减1.36亿元，主要是土地出让收入计提减少；罚没收入2.53亿元，调增0.53亿元，主要是公安罚没收入增加；国有资源（资产）有偿使用收入7.23亿元，调增2.73亿元，主要是小城投资产拍卖增收；其他收入2.48亿元，调增2.36亿元，主要是安置房差价收入增收。 

　　(二)财力调整情况 

　　今年主要财力变化情况如下：一般公共预算收入增收3.92亿元；新增一般债券收入2.7204亿元。为此，县财政一般公共预算财力调整为66.6565亿元，比年初预算数60.0161亿元净增6.6404亿元。 

　　(三)支出调整情况 

　　按照预算收支平衡原则，相应调增支出6.6404亿元，县财政一般公共预算支出调整为66.6565亿元，新增支出6.6404亿元主要用于新增一般债券收入项目支出2.7204亿元， 2022年事业人员年度考核奖2.4686亿元，科技创新专项资金0.0397亿元，中小企业发展专项资金0.6605亿元，高标准农田建设项目0.1262亿元，乡村振兴项目0.3012亿元和茶叶宣传费用0.3238亿元。具体支出科目调整如下： 

　　1.一般公共服务支出调整为5.8531亿元，调增0.1375亿元用于2022年事业人员年度考核奖。 

　　2.公共安全支出调整为3.2491亿元，调增0.0091亿元用于2022年事业人员年度考核奖。 

　　3.教育支出调整为26.164亿元，调增2.5974亿元用于2022年事业人员年度考核奖2.1674亿元和新增一般债券收入项目支出0.43亿元。 

　　4.科学技术支出调整为0.2297亿元，调增0.043亿元用于2022年事业人员年度考核奖0.0033亿元和科技创新专项资金0.0397亿元。 

　　5.文化旅游体育与传媒支出调整为1.158亿元，调增0.0427亿元用于2022年事业人员年度考核奖。 

　　6.社会保障和就业支出调整为8.0863亿元，调增0.0095亿元用于2022年事业人员年度考核奖。 

　　7.卫生健康支出调整为5.1335亿元，调增0.0134亿元用于2022年事业人员年度考核奖。 

　　8.城乡社区支出调整为3.0922亿元，调增1.0436亿元主要是2022年事业人员年度考核奖0.0136亿元和新增一般债券收入项目支出1.03亿元。 

　　9.农林水支出调整为5.3627亿元，调增0.9092亿元用于2022年事业人员年度考核奖0.0476亿元、新增一般债券收入项目支出0.1104亿元、高标准农田建设项目0.1262亿元、乡村振兴项目0.3012亿元和茶叶宣传费用0.3238亿元。 

　　10.交通运输支出调整为1.7074亿元，调增1.1612亿元主要是2022年事业人员年度考核奖0.0112亿元和新增一般债券收入项目支出1.15亿元。 

　　11.资源勘探信息等支出调整为0.7305亿元，调增0.6605亿元用于扶持中小企业发展专项支出。 

　　12.自然资源海洋气象等支出调整为0.424亿元，调增0.0101亿元用于2022年事业人员年度考核奖。 

　　13.灾害防治及应急管理支出调整为0.6407亿元，调增0.0032亿元用于2022年事业人员年度考核奖。 

　　二、政府性基金预算调整情况 

　　(一)收入调整情况 

　　1-10月，全县政府性基金预算收入13.18亿元，完成年初预算数20亿元的65.9%，比上年下降9.0%。预计全年政府性基金收入完成17亿元，比预算减少3亿元，比上年下降7.7%。为此，建议政府性基金收入调整为17亿元，比预算调减3亿元。 

　　(二)财力调整情况 

　　今年主要财力变化情况如下：政府性基金收入减收3亿元；新增专项债券转贷资金6.21亿元。合计增加财力3.21亿元。 

　　为此，政府性基金预算财力调整为23.21亿元，比年初预算数20亿元净增3.21亿元。 

　　(三)支出调整情况 

　　按照以收定支原则，相应调增支出3.21亿元，政府性基金预算支出调整为23.21亿元。调整后的政府性基金预算支出主要是： 

　　⒈ 本级政府性基金收入安排的支出17亿元，主要用于土地出让金支出7.1958亿元，土地收益金支出0.525亿元，农业土地开发资金支出0.015亿元，城市基础设施配套费支出0.15亿元，污水处理费支出0.21亿元，彩票公益金支出0.15亿元，专项债券付息和发行费用支出2.1123亿元，调出到一般公共预算资金6.3319亿元，专项债券还本支出0.31亿元。 

　　⒉ 专项债券转贷资金安排的支出6.21亿元。 

　　我县财税部门要紧紧围绕预算收支目标，精心组织收入，加快项目支出进度，确保上述预算调整方案的落实。如果年终结算财力和上级专项补助有变化，建议由县政府根据增减情况相应做出安排，并向县人大常委会报告有关情况。 

    附表：1.2023年安溪县一般公共预算收入调整表 

　　      2.2023年安溪县一般公共预算财力调整表 

　　      3.2023年安溪县一般公共预算支出调整表 

　　     ⒋2023年安溪县政府性基金预算收支调整表